Conciliação Contábil de Almoxarifado (RMA)

CONCILIAÇÃO CONTÁBIL DE ALMOXARIFADO

Passo

Setor

Procedimento

1°

COORDENAÇÃO DE ALMOXARIFADO

• Abrir processo anual;

• Na última semana de cada mês, verificar o Balancete Elemento de Despesa de Material de Consumo e Balancete Elemento de Despesa Detalhado;

• Analisar e criticar os balancetes, comparando entradas e saídas de material de consumo;

• Se forem verificadas inconsistências, realizar correções no SUAP;

• Emitir o Balancete Elemento de Despesa de Material de Consumo;

• Emitir as Requisições de Transferência entre Unidades e Requisições de Saída de Material para Consumo alteradas por devolução, quando houver;

• Se necessário, emitir ofício com esclarecimentos sobre o relatório em questão;

• Anexar o Balancete Elemento de Despesa de Material de Consumo ao processo, com nível de acesso público;

• Anexar Requisições de Transferência entre Unidades, Requisições de Saída de Material para Consumo alteradas por devolução e ofício, ao processo, com nível de acesso público, quando houver;

• Encaminhar o processo ao Setor de Contabilidade.

2°

SETOR DE CONTABILIDADE

• Realizar a conciliação contábil dos valores de entradas registrados na contabilidade e o registrado no balancete anexado ao processo;

• Emitir lançamento patrimonial (PA) referente aos lançamentos de saídas, transferências e devoluções registrados no Balancete Elemento de Despesa anexado ao processo;

• Anexar os lançamentos realizados (PA) ao processo, com nível de acesso restrito e Tipo de Conferência: Documento original;

• Anexar os saldos contábeis da conta de estoque após os lançamentos realizados (SIAFI);

• Encaminhar a Coordenação de Almoxarifado.

3º

COORDENAÇÃO DE ALMOXARIFADO

• Realizar os procedimentos do 1º passo referentes as demais competências;

4º

SETOR DE CONTABILIDADE

• Realizar os procedimentos do 2º passo referentes as demais competências;

5º

COORDENAÇÃO DE ALMOXARIFADO

• Após o término de todas as competências referentes ao exercício anual, finalizar o processo.